AML, czyli Anti Money Laundering (Przeciwdziałanie Praniu Pieniędzy), to termin, który obejmuje zbiór zasad, procedur i przepisów prawnych, mających na celu zapobieżenie praniu brudnych pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. Jest to obszar o dużej wadze w sektorze finansowym, obejmujący instytucje bankowe, firmy inwestycyjne, kantory walutowe i inne podmioty, które obsługują transakcje finansowe.
Pranie brudnych pieniędzy to proces ukrywania pochodzenia nielegalnych lub nieuczciwie uzyskanych środków finansowych poprzez wprowadzanie ich do legalnego obiegu gospodarczego. AML skupia się na identyfikowaniu, zapobieganiu i zgłaszaniu podejrzanych transakcji, które mogą być związane z praniem pieniędzy lub finansowaniem terroryzmu.
Elementy AML obejmują:
Weryfikację tożsamości: Firmy finansowe są zobowiązane do dokładnej weryfikacji tożsamości swoich klientów. Proces ten obejmuje zbieranie informacji o klientach, takich jak dane osobowe, adresy zamieszkania, a także sprawdzanie dokumentów potwierdzających tożsamość.
Monitoring transakcji: Firmy są zobowiązane do ścisłego monitorowania transakcji finansowych, aby wykryć ewentualne nieprawidłowości, niezgodności z profilem transakcyjnym klienta lub inne sygnały alarmowe związane z praniem pieniędzy.
Raportowanie: W przypadku wykrycia podejrzanej transakcji, przedsiębiorstwa finansowe są zobowiązane do zgłoszenia tego organom odpowiedzialnym, takim jak organy regulacyjne czy jednostki ds. walki z praniem pieniędzy.
Szkolenie pracowników: Firmy finansowe muszą dostarczać szkolenia swoim pracownikom w zakresie zasad AML, aby ci byli świadomi potencjalnych zagrożeń i potrafili skutecznie identyfikować nieprawidłowości.
Przestrzeganie zasad AML nie tylko chroni przed ryzykiem prania pieniędzy, ale także wspiera globalne wysiłki w zwalczaniu przestępczości finansowej i terroryzmu poprzez utrudnianie finansowania działań nielegalnych grup. Przepisy AML różnią się w zależności od jurysdykcji, ale wiele krajów stosuje międzynarodowe standardy ustalone przez organizacje takie jak Financial Action Task Force (FATF).
